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El informe de Cumplimiento Tributario ITC es un documento que muestra el criterio del auditor conforme al cumplimiento de las obligaciones tributarias que mantenga el contribuyente sobre un período fiscal específico.

El siguiente manual aplica para:

Nube 

Modo archivo

Cliente-Servidor

Nube

El formulario proporcionado se divide en 4 Secciones, en la sección 1, se deberá llenar la información del Sistema Informático, de acuerdo a lo que usted tenga habilitado dentro del mismo.

Sección 1. Sistema Informático

Entre algunos de los casilleros que le pueden causar dificultad especificar están:

  • Tipo de arquitectura: Marque con una x en el espacio correspondiente a "3 capas"
  • Sistema operativo servidor: Deberá describir el sistema operativo del servidor principal en el que reside el sistema informático.
  • Lugar de almacenamiento del sistema informático: Marque una x en el espacio correspondiente a "Nube Privada".
  • Lenguaje de programación: Digite "Su propio lenguaje".
  • Módulos o funcionalidades que dispone el sistema informático: Deberá especificar los módulos que utiliza en el sistema informático y su principal funcionalidad.
    Ejemplo:




  • En la pregunta: ¿Realizaron cambios (migración) del sistema informático en el año auditado?:  Marque con una x en el apartado "No".

  • Posee los siguientes manuales: Marque con una x en el apartado "Técnico" y "Otro".

  • Seguridades del aplicativo (listar los tipos de controles de entrada/origen/ procedimientos y controles de procesamiento / controles de salida que tiene el sistema informático):


 

  • Controles de entrada-origen: Marque con una x en el apartado "Si" y detalle brevemente el tipo de control como contraseñas únicas, autorización de entrada de datos, etc (Guíese de la imagen).
  • Controles de procesamiento: Marque con una x en el apartado "Si" y detalle brevemente el tipo de control como edición o validación de datos, etc (Guíese de la imagen).
  •  Controles de salidas:  Deberá dejar en blanco.
  • Información se almacena encriptada: Marque con una x en el apartado "No".
  • Información se transporta vía red encriptada: Marque con una x en el espacio correspondiente a "Si" y en Detalle de control especifique  "SSL TSL".
  • Dispone de autenticación de usuarios: Marque con una x en el apartado "Si" y en Detalle de control especifique Password (Unix) o passphrase (PGP), una tarjeta de identidad, una tarjeta inteligente ( ),
    dispositivo USB tipo epass token, etc.
  • Existe administración de usuarios: Marque con una x en el apartado "Si".
  • Existen registros de auditoria: En ambos apartados marque con una x en el apartado "Si".
  • Existe bitácora de cambios y versionamiento: Marque con una x en el apartado "Si".
  • Se pueden emitir reportes en medio magnético: Marque con una x en el apartado "Hoja de cálculo", "PDF" "Texto delimitado".
  • Posee un aplicativo para el manejo y diseño de consultas y reportes: Marque con una x en el apartado "Si" y especifique: its.abaco.com.ec
  • Ruc/ identificación fiscal del proveedor: Digite 0992713135001
  • Razón social del proveedor: Abaco Soluciones S.A
  • Residencia fiscal del proveedor: Guayaquil, Garzota 1, Mz 7, Sl.23
  • Posee contrato de nivel de servicio: Marque con una x en el apartado "Si".

Sección 2 Repositorio de datos
En los siguientes campos: 

  • Tipo de repositorio de datos: Marque con una x en el apartado "BASE DE DATOS".
  • Nombre del manejador de tablas o sistema de gestión de base de datos: Digite "Postgres SQL 9".
  • Posee diccionario de datos: Marque con una x en el apartado "No".
  • Posee respaldos de información: Marque con una x en el apartado "Si".
  • Tiempo de conservación de respaldos: Marque con una x en el apartado "Diario".
  • Existe un procedimiento que norme los accesos directos al repositorio de datos por parte de los usuarios con perfil Administrador/Técnico: Marque con una x en el apartado "Si".
  • En la sección 3 Información general, deberá especificar los datos de acuerdo a la red que usted utiliza para hacer uso del sistema.

Sección 4 Facturación Electrónica: Si usted tiene enlazada la Facturación electrónica al sistema 1C:Contabilidad llene los campos de acuerdo a las siguientes especificaciones (de no ser así, debe contactarse con el proveedor de la misma y llenar los apartados solicitados).

  • Nombre del sistema informático y versión: Digite "1C:Contabilidad" con su respectiva versión. (Para visualizar la versión del sistema visite: Ver qué versión está instalada).
  • El sistema de facturación electrónica tiene integración con los sistemas informáticos de la empresa: Marque con una x en el apartado "Si".
  • A continuación le pedirá que detalle los sistemas informáticos con los que tiene integración: En nombre del sistema informático digite "1C:Contabilidad" y en Protocolo de comunicación"Totalmente integrado".
  • Desarrollo del aplicativo: Marque con una x en el apartado "PROPIO".
  • Ruc / identificación fiscal del proveedor: 0992713135001
  • Razón social del proveedor: Abaco Soluciones S.A
  • Residencia fiscal del proveedor: Guayaquil, Garzota 1, Mz 7, Sl.23

Modo archivo

Al igual que para nube, el formulario Informe de Cumplimiento Tributario ITC para modo archivo se divide en 4 secciones.

Sección 1.Sistema Informático
En la sección 1. los campos deberán ser llenados tal como en nube a excepción del siguiente apartado:

  • Lugar de almacenamiento del sistema informático: Marcará una x en el espacio correspondiente a "Servidor Propio".

Sección 2 Repositorio de datos

  • Tipo de repositorio de datos: Marque con una x en el espacio correspondiente a "ARCHIVO".
  • Posee diccionario de datos: Marque con una x en el espacio correspondiente a "No".

Sección 3 Información general
En la sección 3 de Información general, deberá especificar los datos de acuerdo a la red que usted utiliza para hacer uso del sistema.

Sección 4. Facturación electrónica

  • Dispone de un sistema informático para facturación electrónica: Marque con una x en el espacio correspondiente a "Si".
  • Nombre del sistema informático y versión: Digite "1C: Contabilidad".
  • El sistema de facturación electrónica tiene integración con los sistemas informáticos de la empresa: Marque con una x en el espacio correspondiente a "Si".
  • En nombre del sistema informático digite "1C: Contabilidad" y en Protocolo de comunicación "Totalmente integrado".
  • Desarrollo del aplicativo: Marque con una x en el apartado "PROPIO".
  • Ruc / identificación fiscal del proveedor: 0992713135001
  • Razón social del proveedor: Abaco Soluciones S.A
  • Residencia fiscal del proveedor: Guayaquil, Garzota 1, Mz 7, Sl.23


Cliente-Servidor

El informe de Cumplimiento Tributario ITC, para modo Cliente-Servidor podrá ser llenado de igual manera que en Nube.

En todos los informes, ya sea para nube, archivo o cliente-servidor se deberán proporcionar las firmas que el documento requiere.

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